主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将榆阳区2015年区级财政决算（草案）报告如下，请予审议。
2015年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督指导下，财政部门深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，主动适应经济发展新常态，努力克服宏观经济下行等不利因素影响，依法组织财政收入，强化重点支出保障，推进财政改革创新，各项重点工作深入推进，为推动我区经济社会持续、稳定、健康发展奠定了良好的基础。
一、公共财政收支决算情况
（一）公共财政收入情况
2015年全区公共财政收入完成243348万元，完成预算数260000万元的93.60%，较上年同期增长1.67%；上划中省市收入完成519596万元，财政总收入共计完成762944万元。
主要收入项目情况：增值税31146万元，完成年度预算的74.16%；营业税24089万元，完成年度预算的60.22%；企业所得税15103万元，完成年度预算的68.03%；个人所得税3961万元，完成年度预算的66.02%；资源税33350万元，完成年度预算的61.76%；城市维护建设税4229万元，完成年度预算的69.33%；房产税5973万元，完成年度预算的127.09%；印花税6486万元，完成年度预算的96.81%；城镇土地使用税3292万元，完成年度预算的94.06%；土地增值税675万元，完成年度预算的21.09%；车船税11005万元，完成年度预算的100.05%；耕地占用税20112万元，完成年度预算的167.60%；契税3940万元，完成年度预算的26.27%；非税收入79987万元，完成年度预算的238.06%，主要是按照规定将各类非税收入解缴国库。
（二）公共财政支出情况
2015年全区公共财政支出完成409384万元，占全年预算的94.50%，较上年同期增长1.08%，增支4359万元。在财政支出中由我区实际安排的支出为295070万元，较2014年同口径相比增支9993万元。
从支出决算的具体情况看，主要支出项目是：一般公共服务支出完成54755万元，完成年度预算数的100%；公共安全支出完成8342万元,完成预算数的89.86%；教育支出完成129362万元，完成预算数的95.70%；科学技术支出完成7105万元，完成预算数的100%；文化体育与传媒支出完成6713万元，完成预算数的90.74%；社会保障和就业支出完成42331万元，完成预算数的89.09%；医疗卫生与计划生育支出完成37935万元，完成预算数的99.32%；节能环保支出完成8015万元，完成预算数的100%；城乡社区支出完成18175万元，完成预算数的100%；农林水支出完成46805万元，完成预算数的89.32%；交通运输支出完成7805万元，完成预算数的100%；资源勘探信息等支出完成6413万元，完成预算数的100%；住房保障支出25817万元，完成预算数的97.44%。
汇总统计，2015年全区“三公”经费支出2238万元，比上年下降28.5%。其中，当年未发生因公出国（境）费用；公务用车运行维护费1644万元；公务接待费594万元。
（三）上级补助及上解支出情况
2015年,上级补助收入为196703万元，其中：返还性收入7666万元（含“两税”返还6491万元，所得税基数返还890万元，成品油价格和税费改革税收返还收入285万元）；一般性转移支付收入52549万元（含均衡性转移支付补助收入3666万元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入988万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入561万元，结算补助收入4035万元，基层公检法司转移支付收入874万元，义务教育等转移支付收入6949万元，基本养老保险和低保等转移支付收入2620万元，农村综合改革转移支付收入1053万元，产粮（油）大县奖励资金收入1449万元，固定数额补助收入30354）；专项转移支付补助收入136488万元；上年结余收入25406万元（含结转支出23807万元）；调入资金9498万元；2015年度我区转贷财政部代理发行地方政府债券收入59362万元。
上解上级支出2475万元。
（四）结转资金使用情况和资金结余情况
2014年度结转资金23807万元，实际支出21844万元，继续结转使用1963万元。2015年全区公共财政收支相抵后，年终结余为23805万元，结转下年支出23805万元，实现财政收支平衡。
（五）关于预算稳定调节基金和预算周转金的情况
2014年预算稳定调节金余额为4300万元，按照上级关于盘活财政存量资金的要求，2015年我们将部分结余结转资金补充预算稳定调节基金52576万元，2015年年末余额为56876万元（2016年年初预算已报经区人大批准使用22000万元，其余34000万元将于2016年调整预算报请人大批准后执行）。预算周转金规模没有发生变化，2015年本级预算周转金余额为32万元。
（六）预备费的使用情况
2015年预备费6000万元，实际支出4751万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支，包括:城乡居民养老保险增加部分、煤肺病返乡农民轮换工救济金、私房改造补偿金、暴雨灾害除险加固工程、文化旅游活动经费等。
二、基金收支决算情况
2015年，基金预算决算收入完成16936万元，上年结余14153万元，上级补助收入14777万元，债务收入25286万元，基金预算支出22364万元，上解上级支出21万元，债务还本支出25286万元，调出资金9498万元，年终结余13983万元。
三、举借地方政府债务有关情况
2015年度我区转贷上级代理发行地方政府性债券资金84647万元，其中：一般债券59361万元，专项债券25286万元，本年偿还到期债券2787万元，截止2015年底我区举借债券规模为116430万元。具体为：
一般债券收入59361万元，其中：新增一般债券16072万元，置换一般债券43289万元，偿还到期债券2787万元，截止2015年底全区政府性一般债券资金余额为91144万元。
专项债券收入25286万元，全部为置换专项债券，截止2015年底全区政府性专项债券资金余额为25286万元。
四、2015年预算执行的主要特点及存在问题
2015年，各级财税部门积极应对严峻复杂局面，全面贯彻落实省市稳增长、促发展政策措施，掘潜税源，强化调度，节约支出，优化结构，创新举措，深化改革，有效推进了全区经济健康发展。一是积极推动区域经济转型升级。大力推进简政放权，激发市场活力，落实小微企业税收优惠政策，清理规范收费行为，减轻企业负担。出台稳增长措施，搭建政银企合作平台，组建政府融资担保公司，发挥财政对金融资金的引导作用。积极向上争取资金，加大专项资金整合力度，统筹财力，增加发展投入，全力支持全区经济发展。二是强征细管确保财政收入稳中有增。加强与国税、地税等收入征管部门的协调与配合，分解任务、加强调度、强化考核。加强与发改、国土、煤炭、工商、林业、物价、法院等部门的联动协调，落实协税护税机制。加强对重点行业、企业的摸底调查，开展重点税源税费专项整治行动，查漏补缺。加强非税收入征管，做实非税收入，增加可用财力。三是科学理财促进财政支出结构优化。着力保障民生，推进全区社会和谐发展，2015年全区财政支出中用于民生支出达33.13亿元，占财政总支出81%。全力保障义务教育经费，“教育强区”、新建学校、农村薄弱学校改造顺利实施，城乡办学条件显著改善。星元医院、人民医院、妇保院建设顺利推进，药品零差率补贴落实到位，城乡公共卫生服务体系逐步健全。不折不扣落实各类惠农补贴政策，支持农村能源、水利水保、林业等农业基础建设，大力支持建设美丽乡村旅游示范村、美丽农居，村容村貌显著改观。启动行政事业单位养老保险制度改革，城乡低保、五保供养、大病救助保障有力，稳步推动社会保障提标扩面。四是全力推进财税改革提高财政管理水平。实行全口径预算管理，加大公共预算统筹力度，提高政府预算的完整性。开展涉农资金专项整治，全面整改2010年以来涉农资金审计问题。制定《榆阳区整合涉农资金工作方案》，对涉农资金按部门、按项目分门别类整合使用。开展公务用车改革，公开拍卖涉改车辆，完成车改补贴人员审核认定，车补资金按时发放到位。先后五次对结存在国库、专户和部门账户的财政性存量资金进行清理盘活，收回资金全部用于经济社会发展急需的领域。加强政府性债务管理，将政府性债务纳入预算管理，严格项目审批和变更，严控新债产生。继续扩大预算信息公开范围，细化公开内容，财政预决算和部门预决算及“三公”经费预决算信息全部按时公开。深化采管分离改革，完善政府采购管理细则及操作流程，进一步提高政府采购效率。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题，主要是经济下行压力持续加大，税收减收继续扩大，组织收入压力有增无减；行政事业单位养老统筹、调整工资增加较多，脱贫攻坚任务沉重，稳增长资金需求加大，可用财力下降与财政刚性支出的增长矛盾尖锐。政府性债务风险总体可控，但已被列入债务风险预警地区，化解债务风险的任务长期艰巨；部门专项资金统筹使用力度不够，项目准备不足，支出进度缓慢，预算绩效管理水平较低等。对此，我们将认真分析研究，采取有效措施，切实加以解决。
2015年全区财政收支完成情况较好，做到了收支平衡，保证了全区经济社会发展的需要。我们将认真贯彻落实人大各项会议决议，诚恳接受区人大常委会的指导和监督，采取更加有力的措施，依法组织收入，切实加强支出管理，全力推进财政改革，锐意进取、扎实工作，为率先建成全面小康社会做出新的更大的贡献！
以上报告，不妥之处，敬请批评指正。
陕公网安备 61080202000167
