主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将榆阳区2016年区级财政决算（草案）报告如下，请予审议。
2016年，面对经济下行和财政减收严重的不利局面，在区委的坚强领导和区人大的有力监督下，财政部门以“党建引领、追赶超越”为主线，认真贯彻落实中省市区各项决策部署，严格执行区人大的各项决议，全力组织财政收入，保障重点支出，深化财政改革，强化财政监督，各项工作取得了新成效。
一、公共财政收支决算情况
（一）公共财政收入情况
2016年全区公共财政收入完成215935万元，完成区级调整预算数215000万元的100.4%，较上年同期下降11.26%；上划中省市收入完成518214万元，财政总收入共计完成734149万元。
主要收入项目情况：增值税51861万元，完成年初预算的126.49%；营业税11452万元，完成年初预算的39.49%；企业所得税9451万元，完成年初预算的59%；个人所得税4138万元，完成年初预算的84.45%；资源税38842万元，完成年初预算的72.74%；城市维护建设税4523万元，完成年初预算的90.46%；房产税5143万元，完成年初预算的73.47%；印花税6518万元，完成年初预算的81.48%；城镇土地使用税2623万元，完成年初预算的62.45%；土地增值税406万元，完成年初预算的50.75%；车船税9911万元，完成年初预算的82.59%；耕地占用税6788万元，完成年初预算的48.49%；契税3065万元，完成年初预算的45.75%；非税收入61214万元，完成年初预算的142.36%。
（二）公共财政支出情况
2016年全区公共财政支出完成450187万元，占全年预算的94.99%，较上年同期增长10%，增支40803万元。在财政支出中由我区实际安排的支出为320178万元，较2015年同口径相比增支25108万元。
主要支出项目是：一般公共服务支出完成56768万元，完成年度预算数的100%；公共安全支出完成9394万元,完成年度预算数的90.89%；教育支出完成131616万元，完成年度预算数的95.7%；科学技术支出完成7600万元，完成年度预算数的100%；文化体育与传媒支出完成8331万元，完成年度预算数的93.88%；社会保障和就业支出完成43476万元，完成年度预算数的89.34%；医疗卫生与计划生育支出完成41774万元，完成年度预算数的99.38%；节能环保支出完成3353万元，完成年度预算数的100%；城乡社区支出完成35562万元，完成年度预算数的100%；农林水支出完成83908万元，完成年度预算数的93.75%；交通运输支出完成11284万元，完成年度预算数的100%；资源勘探信息等支出完成5964万元，完成年度预算数的100%；商业服务业支出完成2099万元，完成年度预算数的86.81%；住房保障支出完成1375万元，完成年度预算数的66.98%。
汇总统计，2016年全区“三公”经费支出2104万元，比上年下降5.99%。其中，当年未发生因公出国（境）费用；公务用车运行维护费1642万元；公务接待费462万元。
（三）上级补助及上解支出情况
2016年,上级补助收入为198483万元，其中：返还性收入6972万元[含“两税”返还6491万元，所得税基数返还890万元，成品油价格和税费改革税收返还收入285万元，其他税收返还收入-694万元（营改增基数上解）]；一般性转移支付收入61539万元（含均衡性转移支付补助收入7588万元，老少边穷转移支付收入3031万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入304万元，结算补助收入2778万元，基层公检法司转移支付收入1115万元，义务教育等转移支付收入5178万元，基本养老保险和低保等转移支付收入4723万元，农村综合改革转移支付收入200万元，产粮（油）大县奖励资金收入1317万元，固定数额补助收入35203万元，其他一般性转移支付收入102万元）；专项转移支付补助收入129972万元；上年结余收入23805万元（为结转下年支出）；调入资金2732万元；2016年度我区转贷财政部代理发行地方政府债券收入63139万元。
上解上级支出2175万元；地方政府一般债务还本支出63139万元。
（四）结转资金使用情况和资金结余情况
2015年度结转资金23805万元，实际支出18290万元，继续结转使用5515万元。2016年全区公共财政收支相抵后，年终结余为23768万元，结转下年支出23768万元，实现财政收支平衡。
（五）预算稳定调节基金和预算周转金的情况
2015年预算稳定调节金余额为56876万元，2016年年初预算和调整预算报经区人大批准使用56876万元。按照上级关于盘活财政存量资金的要求，2016年我们将部分结余结转资金补充预算稳定调节基金21701万元，2016年年末预算稳定调节基金余额为21701万元。预算周转金规模没有发生变化，2016年本级预算周转金余额为32万元。
（六）预备费的使用情况
2016年预备费6000万元，实际支出3227万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支，包括:暴雨洪涝灾害、防汛应急抢险、土地地质灾害监测及处置 等。
二、基金收支决算情况
2016年，基金预算决算收入完成2728万元，上年结余13983万元，上级补助收入4867万元，置换债券转贷收入70215万元，基金预算支出14444万元，上解上级支出64万元，债券转贷支出70215万元，调出资金2732万元，年终结余4338万元。
三、地方政府债务有关情况
2016年度我区转贷上级代理发行地方政府性债券资金133354万元，其中：一般债券63139万元，专项债券70215万元，截止2016年底我区政府性债券余额为 201929.4万元。具体为：
一般债券收入63139万元，全部为置换一般债券63139万元，截止2016年底全区政府性一般债券资金余额为106428.82万元。
专项债券收入70215万元，全部为置换专项债券，截止2016年底全区政府性专项债券资金余额为95500.58万元。
四、2016年预算执行的主要特点及存在问题
1、收入结构明显改善，稳中向好趋势明显。受全国经济增速放缓以及结构性减税政策等因素影响，2016年财政收入形势相对以往更加严峻。为此，区财政局完善财政收入激励奖惩机制，夯实征管责任，完善信息共享机制，加强税源管理，加强各部门协调配合，强化协税护税，10月起组织开展了为期三个月的财税收入专项稽查行动，堵塞收入漏洞。经各级财税部门共同努力，较好地完成了收入任务，不仅使我区地方财政收入始终保持在全市第二的位次，而且收入质量显著提升，税收占地方财政收入的比重从2015年的67%提高到2016年的72%，非税收入占地方财政收入的比重从2015年的33%降低到2016年的28%，收入结构明显改善，财政收入稳中向好趋势明显。
2、公共支出凸显惠民，持续增进民生福祉。2016年全区民生支出36.9亿元，占到财政支出的82%，圆满完成“两个80%”的硬指标。累计投入1.7亿元，全力推进脱贫攻坚，确保 3763户6950个贫困人口和78个贫困村按期全面脱贫。教育事业快速发展，持续巩固十五年免费教育，改造提升农村薄弱学校办学条件，教学质量稳步提升。进一步完善社会保障体系，调整增加了机关事业单位干部职工工资，推进机关事业单位养老保险改革，加大对城镇低保、优抚、救灾、农村危房改造、乡镇幸福院等社会福利事业的保障。医疗卫生事业加快发展，完成妇保院搬迁，提高新农合筹资标准，完善城乡大病救助保障，区镇村一体化管理深入推进，城乡公共卫生服务体系逐步健全。全面繁荣文化事业，补浪河民兵治沙连、赵家峁文化旅游度假村、张季鸾纪念馆等项目建成投用，邓宝珊司令部旧址等30多个文化旅游项目加快推进，成功举办文化旅游活动20多场，群众性文体活动蓬勃发展。城乡协调统筹发展，启动实施金鸡滩等6个重点镇，建成古塔黄家圪崂等13个美丽乡村宜居示范村，实施美丽农居示范户、危房改造和农家乐改造1000户，建成53个标准化社区，完善城市社区服务功能。
3、财政改革稳步推进，财政管理更加规范。完善部门预算编制，建立公用经费定额标准体系，规范了预算分配。出台了《关于进一步推进预决算公开工作的通知》，落实预决算公开主体责任，规范公开方式。进一步深化财政绩效管理，积极创新评价方式，拓宽评价渠道，为下年度预算编制提供决策依据。强化政府采购“管”“采”分离改革，政府采购成效明显， 2016年审减采购预算1815万元，通过政府采购节约资金1600万元，节约率达12.5%。对全区行政事业单位国有资产进行全面清查，建立了统一的行政事业单位资产管理基础数据库，实现资产动态管理。积极推进政府向社会力量购买服务及政府和社会资本合作模式（PPP），由环保榆阳分局负责实施的危险废物综合处置项目已列入省级第二批示范项目，实现我区申报上级示范项目工作“零突破”，为今后开展PPP模式积累了经验。全面启动财政系统内部控制工作，规范财政资金运行管理，健全内部控制制度，制定法律风险、预算编制风险等八项内控办法及操作规程，形成科学规范的管理机制。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，2016年财政工作还面临一些突出的困难和问题，主要是：受市场因素影响，能源、房地产等为主的传统产业支撑作用明显减弱，新兴产业尚未发展壮大，稳定经济增长存在较大压力。宏观经济仍存在许多不确定性，煤炭去产能压力持续、“营改增”形成的财政减收明显等等，财政收入增加困难较大。“保工资、保运转、保民生”支出基数大、刚性强，三农产业、三个美丽、文化旅游以及重点项目建设等稳增长、调结构、促改革方面的资金需求增长较快，支出压力仍然很大。财政管理仍需提高，融资创新能力仍显不足，各类各级资金整合使用仍有空间。政府性债务风险总体可控，但偿还到期债务和防范潜在风险压力较大。部门专项资金统筹使用力度不够，项目准备不足，支出进度缓慢，预算绩效管理水平较低。这些困难和问题都要引起我们高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
今后我们要坚持问题导向，以增加财政收入为主线，多管齐下抓收入，不断壮大后续财源，做大财政总量；多头并进强管理，优化支出结构，充分发挥财政保障作用，不断推进科学理财，提高财政管理水平，为我区经济社会更好更快发展做出更大的贡献。
五、2016年度绩效评价工作完成情况
（一）全年共完成绩效评价项目9个（计划8个），完成计划的110%，涉及资金 33411.79 万元。先后对我区教育局《青少年校外活动中心及文化活动中心项目专项资金项目》；区民政局《榆林殡仪馆建设项目》；区文体局《青云山旅游区开发及维护建设项目》；区畜牧局《.2015年度扶持猪牛羊草产业发展资金及捕杀经费项目》；区工业经济局《2015年度规模企业贴息贷款项目》；区农业局《2015年度现代农业“50”强项目》；区农机服务中心《2015年度农业机械购置补贴项目》；区委农工部《2013-2015年度美丽民居及美丽乡村旅游示范村建设项目》；按照市财政局的要求，及时完成了《榆阳区财政局区级财政预算绩效自评报告》，共9个项目的财政支出评价工作，涉及项目评价资金总额达33411.79 万元。并出台了《榆阳区区级部门项目预算绩效评价暂行管理办法》，为进一步全面推动我区项目绩效评价工作奠定了基础。
（二）是积极推动部门、单位开展项目绩效自评工作。我们按照年初目标工作计划，通过具体的布置落实，要求并督促区民政局、区教育局、区文体局、区畜牧局等8个部门开展了项目绩效自评工作，收到单位项目自评报告8份，对引导和推动我区绩效评价和管理工作的全面进行起到了积极地作用。
以上报告，不妥之处，敬请批评指正。
陕公网安备 61080202000167
