一、2018年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入决算情况
区第十八届人民代表大会第三次会议批准我区2018年财政一般公共预算收入预算为357500万元，经区第十八届人大常委会第十七次会议审议通过，收入预算调整为384000万元。2018年全区财政一般公共预算收入实际完成427562万元，完成调整预算的111.34%，较上年增长29.08%。较年初预算超收70062万元，全部补充预算稳定调节金。
主要收入项目情况：增值税149588万元，完成年初预算的108.4%；企业所得税36508万元，完成年初预算的121.69%；个人所得税9176万元，完成年初预算的122.35%；资源税93918万元，完成年初预算的100.55%；城市维护建设税9103万元，完成年初预算的107.09%；房产税5885万元，完成年初预算的117.7%；印花税8432万元，完成年初预算的120.46%；城镇土地使用税4396万元，完成年初预算的133.21%；土地增值税4544万元，完成年初预算的649.14%；车船税11592万元，完成年初预算的136.38%；耕地占用税10134万元，完成年初预算的126.68%；契税13219万元，完成年初预算的440.63%；环境保护税1715万元，完成年初预算数的42.88%；非税收入69352万元，完成年初预算的170.82%。
2.支出决算情况
区第十八届人民代表大会第三次会议批准我区2018年财政一般公共预算支出预算为609000万元，区第十八届人大常委会第十七次会议审议通过调整增加支出预算19139万元，上级专项转移补助收入较年初预算增加34609万元，2018年财政支出完成639406万元，占年度预算的96.4%，较上年同比增长 21.9%，增支114858万元。
从支出决算的具体情况看，主要支出项目是：一般公共服务支出92143万元，完成年度预算数的100.09%；国防支出46万元，年初未预算；公共安全支出8864万元,完成预算数的103.43%；教育支出171953万元，完成预算数的101.78%；科学技术支出7727万元，完成预算数的91.35%；文化体育与传媒支出14148万元，完成预算数的77.38%；社会保障和就业支出68680万元，完成预算数的164.07%；医疗卫生与计划生育支出46451万元，完成预算数的96.09%；节能环保支出12177万元，完成预算数的70.87%；城乡社区支出62270万元，完成预算数的92.8%；农林水支出119111万元，完成预算数的117.18%；交通运输支出16058万元，完成预算数的229.4%；资源勘探信息等支出7213万元，完成预算数的97.99%；商业服务业等支出3088万元，完成预算数的44.96%；金融支出110万元，年初未预算；援助其他地区支出30万元，完成预算数的100%；国土海洋气象等支出212万元，完成预算数的113.98%；住房保障支出728万元，完成预算数的56%；粮油物资储备支出1298万元，完成预算数的92.71%；债务付息支出5041万元，完成预算数的100.74%；债务发行费用支出14万元，年初未预算；其他支出2044万元，完成预算数的145.38%。
2018年全区一般公共预算收入427562万元，上级补助收入251085万元，一般债务转贷收入14284万元，上年结余23760万元，调入资金22259万元，调入预算稳定调节基金63339万元；全区一般公共预算支出639406万元，上解上级8995万元，一般债务还本支出3484万元，结转下年23758万元，调出资金15万元，安排预算稳定调节基金126631万元，年终收支平衡。
全年全区“三公”经费支出1962.91万元，较上年下降6.55%，“三公”经费下降的原因主要是，区级部门认真贯彻落实中央八项规定要求，从严控制“三公”经费，减少了相关支出。其中：出国出境3人3次，较上年增加2人2次，出国出境费13.09万元，较上年增长97.14%，主要是根据工作实际需要，出国交流考察人数、次数较上年有所增加；公务用车购置194.61万元，较上年增长45.78%，主要是已有的公务用车达到使用上限，更新了部分公车，另有部分单位使用上级专项资金购买了公务用车；公务用车运行维护费1408万元，较上年下降9.16%，原因是事业单位车改后，政策不明可能导致车补费用偏低，加之我区响应中央号召，积极压缩三公支出；公务接待费347.21万元，较上年下降15.4%，原因是区级部门认真贯彻落实中央八项规定要求，从严控制相关支出。
1.因公出国（境）团组情况：本年度区本级使用公共预算财政拨款安排出国（境）团组3次，共3人，因公出国费用13.09万元。
2.公务用车购置及保有情况：本年度区本级购置公务用车11辆，公务用车购置费194.61万元；年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量390辆，公务用车运行维护费1408万元。
3.公务接待情况：本年度区本级使用公共预算财政拨款支出的国内公务接待3963批次，35583人次，共347.21万元。
3.上级财政补助及上解情况（转移支付收支情况）
全年上级补助收入251085万元，其中：返还性收入5305万元，一般性转移支付收入 81171万元，专项补助收入 164609万元。上解上级支出8995万元。
4.调入资金情况
全年调入资金22259万元，其中：从政府性基金收入调入1871万元，从国有资本经营预算调入388万元，从其他资金调入20000万元。调入预算稳定调节金63339万元，
5.政府性一般债券收支情况
2018年度新增一般债券收入10800万元，主要用于扶贫基础设施建设，申请置换债券800万元置换了存量债务，申请再融资债券资金2684万元，用于到期债券以新还旧，2018年采用其他方式化解一般债务177.67万元，支付一般债券利息5052.15万元。截止2018年底全区政府性一般债务余额158467万元。2018年上级下达我区一般债务限额161901万元，债务风险总体可控。
6.公共财政预算结存情况
一般公共预算收支相抵后，按照上级要求盘活结余结转资金，将结余结转资金126631万元增设为预算稳定调节金，调出资金15万元，结转下年支出23758万元，财政收支平衡。
7、预备费的使用情况
2018年预算预备费6000万元，实际支出5551万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支。
8、财政周转金情况
预算周转金规模没有发生变化，2018年本级预算周转金余额为32万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1.政府性基金预算收支决算情况
政府性基金预算收入完成5200万元，上年结余826万元，上级补助收入3411万元，调入资金15万元，专项债务转贷收入19325万元，收入总计28777万元，政府性基金预算支出完成6849万元，调出资金1871万元，结转下年支出632万元，专项债务还本支出19425万元，支出总计28777万元，年终收支平衡。
2.专项债券收支情况
2018年申请专项债券19325万元，其中：置换了存量债务5405万元，用于偿还到期专项债券13920万元。另 外用当年基金收入偿还到期专项债券100万元，采用其他方式化解专项债务2203.96万元，支付专项债券利息5084.51万元，截止2018年底全区政府性专项债务余额为163045万元，较上年减少100万元。2018年，我区专项债务余额上级下达我区专项债务限额221915万元，债务风险总体可控。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
国有资本经营预算收入完成6000万元，其中国有企业利润收入4000万元，股权收入2000万元；国有资本经营支出6000万元，主要用于融资租赁公司注册资本金和能源投资公司投资股本金，年终收支平衡。国有资本收支全部为本级收支，无上下级转移支付。
（四）政府调节金集中情况
专户非税收入集中政府调节金22521万元，使用历年结余资金3600万元，全年专户非税支出22372.66万元，结转下年支出3748.34万元。
（五）盘活存量资金安排情况
盘活存量资金10800万元，全年支出10800万元，主要用于区级同类项目支出，年终收支平衡。
（六）社会保险基金预算收支及结余情况
2018年社会保险基金收入46479万元，社会保险基金支出30273万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出10068万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20205万元，本年结余16206万元。
（七）预算绩效管理执行情况
2018年，我区全年共完成了5个投资评审项目和20个绩效评价项目，达到年初计划的200%。其中5个投资评审项目全部聘请第三方中介机构进行评价，共审减资金204.06万元，20个绩效评价项目全部由区财政部门自行完成，共涉及资金12391.55万元。
二、2018年财政主要工作情况
2018年，我们深入贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕追赶超越目标，全面贯彻落实区委、区政府的发展战略和工作部署，严格执行区十八届人大三次会议批准的预算草案，主动服务大局，认真履职尽责，各项工作取得了新成效。
（一）抓管理，促增收，财政收入再上新台阶
面对经济新形势，紧盯目标任务，强化管理，全年财政总收入实现163.5 亿元，较上年同比增长 28.3%，地方财政收入完成42.8 亿元，较上年同比增长29.1%，再创历史新高，稳居全市第二。一是加强税源管理，强化重点监控。完善重大项目及重点税源项目库台账，对全区规模以上企业、近五年来纳税百万元以上企业等重点项目、重点税源企业清欠台账实行跟踪监控管理。二是强化征管措施，加强协税护税。多次召开征收联席会议，解决税务部门办公用房紧张和办税大厅人员不足等问题。加快推进税收营商环境的优化，全面落实办税服务“一厅通办”、“最多跑一次”清单等服务措施，最大限度服务企业发展。开展税费征收秩序综合整治，规范申报，查漏补缺，全年补缴税费1.47亿元。三是认真研究国家税政政策，积极开展煤炭资源税、水资源税等税种的调研，主动向上争取政策, 2018年底，煤炭资源税税率从吨煤销售价6%提高到9%，为财政长远增收打下了良好的基础。
（二）优结构，保重点，民生福祉再获新提高。
始终坚持公共财政职能定位， 全年民生领域支出52.4亿元，占一般公共预算支出的比重达到82%，较上年增长了10.2亿元，覆盖范围不断扩大，保障标准不断提高，人民群众的生活质量不断提升。一是社保提标全面兑现。安排资金6.55亿元，新农合、医保、低保政策得到落实。二是教育惠民再见实效。投入资金17.2亿元，落实城乡义务教育保障机制和城乡义务教育“两免一补”政策，启动16个中小学、幼儿园新建和改扩建项目，推进教育资源均衡发展。三是持续支持医药卫生体制改革。投入资金8700万元，实施了药物零差价补助，完成80个贫困村卫生室达标改造，建立五重保障的医疗救助体系，开展了镇村医养融合发展改革试点，医疗卫生水平不断提高。四是文化旅游事业蓬勃发展。投入资金1.4亿元，陕北民歌博物馆、邓宝珊将军纪念馆、公共文化服务中心等文化重点项目建成投用，各类文化旅游惠民活动丰富多彩。五是加大乡村振兴投入力度。农林水支出11.9亿元，较上年增长43.37%，全面推进农村集体产权制度改革，加大农业产业投入，强化水利设施建设，“粮薯菜羊猪杏”六大主导产业稳产增收，富硒作物、中药材、土鸡等特色产业产销两旺。
（三）增投入，重落实，三大攻坚战取得新成效。
一是债务风险防控得力。积极完善政府债务预算管理，建立政府债务风险应急处置机制，落实政府债务余额限额管理制度，提升政府债务风险防控能力；进一步规范政府举债融资行为，牢牢守住不发生系统性债务风险。二是扶贫支出“精准到位”。整合各级各类扶贫资金，综合运用精准扶贫、移民搬迁、一事一议财政奖补、扶持村集体经济发展等措施全力推进脱贫帮困，44个贫困村高质量退出。三是铁腕治污深入推进。认真落实中省环保督查整改任务，积极开展小壕兔水污染防治，加强中心城市水源地保护，加大燃煤锅炉拆改，强化城乡生态环境治理。扎实开展重点集镇改造提升和人居环境整治，改善重点镇污水处理，实施城乡环卫一体化，镇村面貌焕然一新。
（四）创机制，激活力，经济发展储备新动能。
一是落实各项财税扶持政策，推进“放管服”改革，优化营商环境，促进实体经济发展。全年税收减免23.69亿元，降低企业运行成本，为实体经济的发展注入活力。二是加大投入支持民营经济发展。安排财政奖补1130万元，奖励新入统企业，支持企业技术改造，促进中小企业健康发展。三是整合全区经营性资产，打造投融资平台，组建融资租赁公司，发挥融资担保公司作用，全年提供各项担保2.77亿元，解决中小企业融资难问题。四是推进PPP项目落地见效，完成汽车产业园标准化厂房等3个PPP项目“两评一案”工作，征集了疏干水等4个PPP项目，激发发展新活力。
（五）精管理，促改革，运行效能达到新高度
以加快建立现代财政制度为目标，深化预算管理改革，不断提升财政管理精细化水平。一是进一步完善预算制度，启动了政府采购预算和国有资本经营预算编制工作，实施支出经济分类科目改革，进一步完善预算标准体系。二是深入推进预算绩效管理，制定预算绩效评价管理、绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理办法和两个评价指标体系，全面开展绩效目标申报，项目绩效自评、重点项目绩效评价等预算绩效管理向纵深发展。三是国库管理制度改革全覆盖，完成19个乡镇的国库集中支付改革，建立预算执行人大联网动态监控，完善财政资金运行机制。四是完成事业单位公务用车制度改革，压减公务车辆15.4%，保留车辆实行信息化管理。五是进一步提高国有资产管理、政府采购管理与预算管理的衔接力度，对全区国有资产进行清查核实并推行条码化管理。
2018年，我区财政工作虽然取得了较好成绩，但也存在一些问题。财政收支矛盾依然突出，收入的增长无法满足刚性支出需要，税源结构仍然单一，抗风险能力不足。财政资金支出进度较慢，项目储备不足，开工较迟，支出进度滞后。财政预算绩效管理还需深入推进，绩效管理理念尚未建立，预算绩效管理还在起步阶段。针对上述问题，我们将认真分析研究，采取有效措施逐步加以改进，努力提升财政预算管理水平。
陕公网安备 61080202000167
