关于榆阳区2018年区级预算调整方案（草案）的报告

一、1-10月份财政收支预算执行情况

1、财政一般预算收支完成情况

1-10月份，地方财政公共预算收入累计完成363958万元，完成年度预算357500万元的101.81%，较上年同期增长26.59%。

支出方面：1-10月份，全区地方财政公共预算支出完成509154万元，完成年初预算的88.24%，较上年同期相比增长15.97%。

2、基金预算收支完成情况

1-10月份还未实现基金预算收入。基金预算支出完成1558万元。

3、国有资本经营预算收支完成情况

1-10月份国有资本经营收入累计完成3160万元，完成年初预算的53%。国有资本经营支出完成2000万元。

4、专户非税收支完成情况

1-10月份全区专户非税收入累计完成20361万元，专户非税累计支出3860万元。

5、盘活存量统筹结余资金情况

1-10月份共计盘活存量资金10800万元，安排支出10800万元。

6、债券资金使用情况

2018年新增一般债券资金10800万元，全部用于贫困村脱贫攻坚项目支出。2018年置换债券资金22809万元，其中：一般债券3484万元，专项债券19325万元。全部按原项目置换政府存量债务以及偿还到期政府债券。

二、预计年终收入完成情况

1、财政公共预算收入

根据目前财政收入状况，本次预算调整地方财政公共预算收入预计384000万元，较年初预算357500万元增加26500万元。根据预算法规定，一般公共预算年度超收收入将补充预算稳定调节基金。

2017年底预算稳定调节基金共计63339万元，年初预算已经申请批准安排55000万元，本次预算调整将其余8339万元安排使用。

2、基金预算收入

年初基金预算收入计划为5100万元，预计年终基金预算收入完成5100万元，较年初没有变化。

3、国有资本经营预算收入

年初国有资本经营收入计划为6000万元，预计年终国有资本经营收入6000万元，较年初没有变化。

4、专户非税收入

年初预算专户非税收入政府调节金计划集中10000万元，预计全年政府调节金集中22521万元，较年初预算增加12521万元。

5、地方政府债券收入

2018年新增地方政府一般债券资金10800万元。

6、盘活存量统筹结余资金情况

预计全年盘活存量资金10800万元，较年初没有变化。

根据以上收入预计完成情况，本次预算调整预计财力较年初预算增加31660万元。

三、支出预算调整情况

根据目前支出预算运行情况，本年预算调整主要使用新增一般债券资金和专户非税收入资金，重点对人员经费短缺和区委、政府的各类纪要、决议以及有关会议决定的专项支出等作调整安排，其他一般性支出原则上不做调整。具体如下：一是人员经费刚性增加部分3326万元，主要是2017年年终部门责任考核奖励缺口部分；二是民生重点项目支出44874万元，如“三农”、扶贫、教育保障、文化旅游、社会保障等项目。本次预算调整支出48200万元。

预算调整项目资金48200万元来源为：使用预算稳定调节金8339万元，使用专户非税收入资金较年初预算增加12521万元，使用新增一般债券资金10800万元，使用年初预算安排的支出结余资金12940万元，使用专户历年结余3600万元进行弥补。

四、政府性债券收支情况

2018年地方政府新增一般债券资金10800万元，全部用于贫困村脱贫攻坚项目支出，其中：区林业局绿化项目资金634.3万元，区水务局供水工程等项目资金3058.43万元，区农业局土地平整等项目资金1411.42万元，区住建局人居环境整治资金440万元，区扶贫办、交通局等部门道路建设等基础设施资金5255.85万元。

2018年偿还债务2382万元，其中：安排财政资金偿还到期专项债券99.58万元，其他部门自筹偿还2282.42万元。

2018年初债务余额313094万元，本年新增债务10800万元，本年偿还债务2382万元，2018年底全区政府性债务总额为321512万元，其中：一般债务158467万元，专项债务163045万元。2018年底我区债务限额为403816万元，其中：一般债务181901万元，专项债务221915万元。未超出债务限额。

五、预计年终平衡情况

1、年终区级的公共预算财力预计679739万元，其中：一般公共预算收入384000万元，上级财力性补助51000万元，动用预算稳定调节金63339万元，调入资金20000万元，新增一般债券资金10800万元，上级专项补助约150600万元。全年公共预算支出648739万元，上解支出4500万元，补充预算稳定调节基金26500万元，预计当年收支平衡。

2、年终基金预算收入预计5100万元，预计上级专项补助4000万元。基金预算支出9100万元，预计当年收支平衡。

3、年终国有资本经营预算收入预计6000万元，国有资本经营预算支出预计6000万元，预计当年收支平衡。

4、专户非税收入政府调节金当年集中22521万元，使用历年结余3600万元，专户当年支出26121万元，当年收支平衡。

5、预计全年盘活存量资金10800万元，全部统筹使用，年终收支平衡。

今年以来，在区委的正确领导下，财税部门全面贯彻执行财政管理体制，围绕区十八届人大三次会议确定的目标任务，抓财源、优支出、保重点、惠民生、严监管，切实发挥财政在经济社会发展中的基础和重要支撑作用。受煤炭产销量及价格上涨和财政体制改革红利影响，地方财政收入增收动力较为充足，全区经济运行总体平稳回升。在满足“保工资、保运转、保民生”需求的同时，全力保障脱贫攻坚、债务风险化解、环境保护治理以及区级各项重点项目资金，力促全区经济社会稳步健康发展。下一步，我们将结合上级财税体制改革精神，积极研究国家、省市政策，力争对上争取政策，促进地方财政收入增长。积极盘活各类存量资金，全力保障各类财政刚性支出的增长和重点项目资金需求，控制和化解地方政府性债务风险，加大财政专项资金整合力度。从严控制各类一般支出，使更多的资金用到全区社会经济发展的关键环节上。