一、部门主要职责及机构设置
（一）部门主要职责
1、贯彻执行中、省、市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全区财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、起草本区财政、财务、会计管理方面的政策和规定。
3、承担区本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度区本级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告区本级和全区年度财政预算及其执行情况，向区人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善区转移支付制度；负责管理指导全区各乡镇、街道办事处财政业务工作。
4、负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；负责管理财政票据。
5、组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作；执行《政府采购法》，负责制定政府采购制度并监督管理。
6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，研究拟订区内有关税收政策调整方案并组织实施，并按规定程序报批。
7、负责制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，制定开支标准和支出政策。
8、负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定全区国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。
9、负责办理和监督经济发展方面的区财政支出，中、省、市、区政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订区建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全区农业综合开发资金的管理工作。
10、会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全区社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本区社会保障预决算草案。
11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全区政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度；按规定监管外国政府和国际金融组织的贷（赠）款使用。
12、研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。
13、管理全区会计工作，监督和规范会计行为，制定全区会计管理的制度、办法并组织实施。
14、监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
15、承办区政府交办的其他事项。
（二）机构设置
根据上述职责，本部门内设办公室、预算股、国库股、行财股、社保股和采管股。
二、2018年度部门工作完成情况
2018年，区财政局牢牢把握财政工作政治方向，坚持以区委、区政府工作重点为中心，围绕追赶超越目标，主动服务大局、认真履职尽责，全力打造“民生财政、发展财政、绩效财政”，各项工作取得了新成效。
1、财政收支完成情况
财政总收入完成163.5亿元，较上年增长28.3%，全市排名第二。其中：总税收收入完成156.5亿元，较上年增长27.7%，位列全省30个市辖区第一。
地方财政收入完成42.8亿元，完成年度预算数的119.7%，较上年增长29.2%，全市排名第二。其中：税收收入完成35.8亿元，占地方财政收入比重达83.7%。
一般预算支出完成64.2亿元，预计完成预算数的96.29%，较上年增长22%，其中：民生支出完成52.6亿元，占财政支出的比重达到82%。
2、主要工作措施及成效
——双轮驱动，做大蛋糕突出“争”。财政收入实现新增长。加强协调，在国地税合并改革中协调做好纳税人的管户交接工作，争取到22户企业纳税管户移交给榆阳区，增加我区税源；多次召开财税征收部门联席会议，协调解决税务部门办公用房紧张和办税大厅人员不足等征管方面存在的困难。强化征管，开展税费征收秩序综合整治，联合税务、发改、煤炭等部门组成专项工作组，对全区煤炭、建筑等重点行业企业纳税行为、煤炭运销秩序和属地经营异地纳税行为进行综合整治，查证查实补缴税费1.47亿元。全面清欠，对历年清查出的欠缴税费建立台账，协调相关征收部门跟进征收。通过综合施策，实现了财政收入的均衡入库和超额完成，地方财政收入取得历史新突破，为我区经济社会发展奠定了坚实财力基础。向上争取再创佳绩。为增强财政保障能力，财政部门不等不靠，坚持两条腿走路，在组织收入的基础上，认真研究国家税政政策，开展煤炭资源税、水资源税等调研，积极向上争取政策。通过各级财政部门两年多的艰辛努力，2018年12月财政部批准将我区煤炭资源税税率从吨煤销售价6%提高到9%，同时还正在争取城镇土地使用税征收政策，完善税收秩序，做大税源。充分发挥财政部门争取上级资金的主力军作用，积极与省市财政部门对接，协调配合各项目主管部门到省市争取项目，全年争取上级专项资金18.8亿元，较上年增长16%。财政系统内设股室和下属单位积极向上争取资金，2018年通过财政部门申报和协调争取到位上级资金达4.43亿元。
——节用裕民，民生财政突出“保”。始终坚持公共财政职能定位，坚持以人民为中心的支出理念，2018年全区民生领域支出52.6亿元，占一般公共预算支出的比重达到82%，较上年增长了10.2亿元，覆盖范围不断扩大，保障标准不断提高，提升了百姓的生活质量。
——稳中求进，发展财政突出“促”。落实各项财税扶持政策，推进财政领域“放管服”改革，优化营商环境，促进实体经济发展，涵养地方财源。
——精打细算，绩效财政突出“精”。以加快建立现代财政制度为目标，进一步完善预算制度，不断提升财政管理精细化水平。
——综合施策，行业扶贫突出“实”。认真履行行业部门扶贫工作职责，加强帮扶工作组织领导，2018年调整充实了财政局脱贫攻坚包扶工作领导小组，形成“一把手”负总责，分管领导专门抓，包扶责任单位具体抓的工作机制；研究制定了《榆阳区财政局关于鼓励党员干部到基层工作的暂行办法》，从待遇、政治、生活、工作、管理五个方面鼓励激励财政干部到扶贫一线去工作，选调6名干部组成两个驻村扶贫工作队，选调15名副科级干部任15个村的扶贫专干，财政系统51名副科级以上干部一一结对帮扶，在脱贫攻坚一线锻炼财政干部。系统各包扶干部各显其能，累计为17个包扶村争取到小型水利设施、道路硬化、文化活动场所、大棚产业发展等项目27个，资金563万元，助力包扶村脱贫致富。局机关组织开展了“精准扶贫 爱心募捐”活动，动员系统广大党员干部两次为包扶村的“爱心超市”捐款物3万多元；运营公司、农综办、资金所等单位先后到包扶村开展了“健康扶贫送温暖”“扶贫助学献爱心”等活动，把义诊医疗服务、免费药品、日用品、文具书籍等送到包扶村群众或贫困户家庭子女手中；驻村扶贫工作队利用微信网络平台发布农产品销售信息，帮助贫困户销售小米、绿豆、土豆等土特产2870斤共计26485元，增加包扶贫困户收入，得到包扶村群众的好评。
——旗帜鲜明，党建引领突出“严”。坚持党组统领财政工作政治方向，把党的建设摆在首位，教育引导全体财政干部牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，以党章党规规范言行，以党组和支部为战斗堡垒，以区委区、政府重点工作为中心，凝心聚力当好区委、区政府的理财参谋。推进“两学一做”学习教育常态化制度化。将深化“两学一做”学习教育作为加强和规范党内政治生活、加强党内监督的重要载体，工作重点放在高标准完成“五星党支部”建设上，倾力打造集工作展示、党员教育、支部活动阵地三大功能为一体的党建活动室，开发了“榆阳区财政局党建信息平台”，打造高效智慧党建；组织党员到青山路街道办的七个社区开展共驻共建活动；“七一”召开庆祝建党97周年表彰大会，表彰奖励了一批先进党支部和优秀共产党员，举办了“不忘初心 牢记使命 争做新时代财政人”主题演讲比赛和“书香沁机关 文化润心灵”征文活动，丰富党建活动载体。扎实开展党风廉政建设。依托法治财政建设，教育全体财政干部打破惯性思维，坚决贯彻好以新预算法为核心的各项财政法规，让财政干部习惯在监督的环境下工作，习惯在法治的轨道上用权，确保财政资金、财政干部“双安全”。强化工作责任落实。制定财政年度工作计划和年度目标考核指标，将2018年财政工作细化成6大类31项工作任务，逐一分解落实到局党组分管成员、责任股室、具体工作人员，层层明确责任，层层传达压力，层层落实到位，并健全考核奖惩机制，加强日常、半年和全年考核，从而激发活力，产生动力，确保任务完成。大力提升干部队伍素质。落实干部素质提升五年计划和年度干部学习教育培训计划，把宣传党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想以及区委、区政府的战略部署与提升财政干部素质结合起来，从加强理论武装、夯实思想根基、更新知识培训、提升学历层次四个方面，教育财政系统党员干部筑牢理想信念、增强理财本领、提升品行素质。组织财政系统股级以上干部到浙江大学进行集中学习培训；组织14名业务干部到中国财政科学研究院进行预算绩效学习培训；组织系统干部职工在陕西干部教育网、党风廉政网络教育平台、榆林财政干部教育网、法宣在线上进行网络教育学习，财政干部的综合素质水平得到提升。2018年有33名财政干部参与了素质提升五年计划，1人入了党，2人培养成积极分子，4人受到上级党组织或有关部门表彰奖励，5人考上本科在读，8人考取了专业技术资格证书，597人次在各类网络教育平台上接受了学习教育。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，纳入本部门2018年度部门决算编制范围的包括部门本级机关决算和所属事业单位决算。
纳入本部门2018年部门决算的二级预算单位共有16个，包括：：1.区农业财务管理所2.区企业财务管理所3.区文教行政事业单位财务管理所4.区国有资产管理所5.区税源监控办6.区预算外资金管理所7.区收费管理中心8.区财政监督检查局9.区财政局城区分局10.区生产资金管理所11.区农村综合改革领导小组办公室12.中华会计函授学校榆阳区函授站13.区会议费管理办公室14.区区级政府采购中心15.区国库集中支付中心16.区国有资产运营有限公司17.财政局本级（详见附表17）
四、部门人员情况说明
截止2018年底，本部门人员编制177人，其中行政编制15人、事业编制162人；
实有人员185人，其中行政13人、事业172人；
单位管理的离退休人员32人，其中离休人员1人，退休人员31已移交养老经办中心。
五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
截止2018年底，本部门所属事业单位共有车辆0辆，价值0万元（其中：财政拨款0辆，0万元），纳入固定资产账面的设备2080台，价值1105.54万元，其中单价20万元以上设备共有0台，价值0万元；单价50万元以上设备共有0台，价值0万元；单价100万元以上设备共有0台，价值0万元。2018年度当年购置公务用车0辆，0万元（是/否属于财政拨款车辆）,购置单价20万元以上设备0台，价值0万元；购置单价50万元以上设备0台，价值0万元；购置单价100万元以上设备0台，价值0万元。
六、部门绩效管理情况说明
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出中大于50万元的项目开展了绩效自评，其中一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%（已公开空表）。
七、2018年部门决算收支说明
（一）2018年度收支总体情况说明。
1、本年度收入支出总体情况
（1）2018年度本部门收入共计 2484万元，较上年增加271.5万元，原因是人员工资正常晋级。
（2）2018年度本部门支出共计2484万元，较上年增加271.5万元，原因是人员工资正常晋级。
2、本年度收入构成情况
2018年度部门总收入共计 2484万元，其中财政拨款 2484万元，占总收入100%，主要是一般公共预算财政拨款所得；无其他收入。
3、本年度支出构成情况
2018年度部门总支出共计2484万元，其中基本支出2000.29万元，占总支出80.53%，主要用于人员及公用经费支出；项目支出483.71万元，占总支出19.47%，主要用于日常公用经费支出。
（二）2018年度财政拨款收支情况。
1、财政收入支出总体情况
（1）2018年度本部门财政收入共计2484万元，较上年增加271.5万元，原因是人员工资正常晋级。
（2）2018年度本部门财政支出共计2484万元，较上年增加271.5万元，原因是人员工资正常晋级。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况。
1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2018年度一般公共预算拨款支出2484万元，较上年增加271.5万元，原因是人员工资正常晋级。
2、一般公共预算支出按功能科目分类的明细情况。
2018年度一般公共预算拨款支出2484万元，按支出功能科目分类，主要包括：
（1）主要包括一般公共服务支出-行政运行（2010601）支出174万元，用于单位行政运行支出，较上年增加72.12万元，原因是单位新增公务人员及人员工资正常晋级；一般公共服务支出-其它财政事务支出（2010699）支出2274.64万元，用于单位正常运行支出等，较上年增加260.42万元，原因是单位公用经费增加；农林水支出—其他农业综合开发支出（2130699）支出8.08万元，较上年增加了6.94万元，用于单位公用经费支出，原因是运转经费增加；社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出（2089901）支出12.93万元，较上年增加了12.93万元，用于单位离退休人员支出，原因是科目调整；一般公共服务支出-信息化建设（2010607）支出1万元，用于单位行政运行支出，较上年增加1万元，原因是科目调整；一般公共服务支出-培训支出（2050803）支出2万元，较上年增加2万元，用于单位培训支出支出，原因是科目调整；农林水支出—其他水利支出（2130399）支出11.35万元，较上年增加了11.35万元，用于单位公用经费支出，原因是科目调整。
（2）本年度新增了一般公共服务支出-信息化建设（2010607）支出1万元，用于单位行政运行支出，较上年增加1万元，原因是科目调整；一般公共服务支出-培训支出（2050803）支出2万元，较上年增加2万元，用于单位培训支出支出，原因是科目调整；社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出（2089901）支出12.93万元，较上年增加了12.93万元，用于单位离退休人员支出，原因是科目调整；农林水支出—其他水利支出（2130399）支出11.35万元，较上年增加了11.35万元，用于单位公用经费支出，原因是科目调整；本年度减少了社会保障和就业支出-归口管理的行政单位离退休（2080501），较上年减少了33.93万元，原因是退休人员移交养老经办中心；减少了社会保障和就业支出-事业单位离退休（2080502），减少了61.34万元，原因是单位行政离退休人员移交养老经办中心。
3、一般公共预算支出按经济科目分类的明细情况。
2018年度一般公共预算拨款支出2484万元，按支出经济科目分类，主要包括:
(1)工资福利支出1572.58万元，具体包括基本工资618.69万元，津贴补贴58.5万元，绩效工资560.19万元，公务员医疗补助17.91万元，其它社会保障125.39万元，住房公积金191.9万元，较上年增加230.53万元，原因新增公务人员及人员工资正常晋级；商品和服务支出660.26万元，具体包括办公费242.27万元，印刷费5.48万元，咨询费5万元，电费4.45万元，邮电费17.18万元，物业管理费48.5万元，差旅费4.76万元，维修费81.85万元，租赁费65万元，会议费3.5万元，培训费48.19万元，专用材料费0.1万元，劳务费1.18万元，委托业务费97.68万元，工会经费8.64万元，其它交通费用0.13万元，其它商品和服务支出6.35万元，较上年增加46.23万元，原因是单位公用经费增加；其他资本性支出247.71万元，较上年增加247.71万元，原因是购置办公用设备；对个人和家庭补助支出3.45万元，具体包括生活补助3.45万元，较上年减少252.97万元，原因是退休人员于移交养老经办中心。
4、一般公共预算基本支出决算明细情况。
2018年度一般公共预算基本支出2000.29万元，较上年减少6.5万元，原因是退休人员于移交养老经办中心。
其中，人员经费1572.58万元，用于单位正常运行支出，较上年减少25.89万元，原因是退休人员于移交养老经办中心；公用经费427.71万元，用于单位正常运转支出，较上年增加19.39万元，原因是单位公用经费开支增加。
（四）政府性基金财政拨款收支情况。
本部门本年度及上年度无政府性基金决算收支，并以公开空表。
（五）国有资本经营财政拨款收支情况。
本部门无国有资本经营决算拨款收支。
（六）三公经费、会议费、培训费预算情况。
1、三公经费财政拨款支出情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出共计0万元，较上年减少0.43万元，原因是本年度无三公经费开支。
其中因公出国0万元，和上年一致；公务接待0万元，较上年减少0.43万元，原因是本年度无公务接待开支；公务用车购置0万元，和上年一致；公务用车维护0万元，和上年一致，原因是单位公车改革。
2018年三公经费决算数0万元，预算数1.5万元，实现了预算数的0%，原因是本年度无三公经费开支。
因公出国团组情况：2018年度本部门因公出国团组0个，共0人次。
公务用车购置及保有情况：2018年度本部门新购置公务用车0辆，2018年末公务用车实际保有量0辆。
公务接待费支出情况：2018年度国内公务接待累计0批次；国际接待累计0批次，0人次。
2、部门会议费决算支出情况
2018年度会议费共计3.5万元，主要用于年底乡镇部门决算会议，较上年增加0.01万元，原因是决算会议规模基本没有扩大。
3、部门培训费决算支出情况
2018年度培训费共计48.19万元，主要用于专业技术人员培训及干部职工培训学习，较上年增加45.07万元，原因是干部职工学习培训批次及人数增加。
（七）机关运行经费安排情况。
2018年度，本部门机关运行经费共计427.72万元，主要用于单位正常运转，较上年增加19.4万元，原因单位公用经费增加。其中行政单位1个，运行经费407.13万元，占机关运行经费95.19%；事业单位16个，运行经费20.59万元，占机关运行经费4.8%；参公单位0个，运行经费0万元，占机关运行经费0%。
（八）政府采购情况。
本部门本年及上年无政府采购预算，并已公开空表。
八、专业名词解释
1、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出。
2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。
3、三公经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及维护费用、公务接待费用支出。
4、机关运行经费：指行政单位或参照公务员管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。
陕公网安备 61080202000167
